Description de la formation
Prochaines sessions
Objectifs visés
- Analyser les facteurs de variation de la masse salariale
- Maîtriser l’élaboration du budget des charges et des frais de personnel
- Maîtriser les enjeux du contrôle de gestion sociale
- Piloter les tableaux de bord du contrôle de Gestion Sociale
Contenu
Les enjeux du contrôle de gestion sociale
Mesurer l’ensemble de coûts sociaux (masse salariale, turnover, absentéisme, ancienneté…)
Anticiper les évolutions (compétences, papy boom…)
Faire le lien avec le contrôle de gestion financier
L’élaboration du budget des charges et des frais de personnel
Déterminer les coûts de personnel : coûts complets, induits…
Le process budgétaire
L’élaboration du budget RH :
. les sources d’information
. la masse salariale de référence
. les mouvements de personnel
. le niveau d’activité
. les rémunérations par catégories
. les augmentations collectives et individuelles
. les frais de gestion du personnel, ...
Le suivi du budget et le contrôle budgétaire : analyse et interprétation des écarts
Le contrôle spécifique de la masse salariale
Les hypothèses et les retraitements :
. les mouvements d’effectifs
. la variation du temps de travail
. les parts variables
. les congés payés
. les indemnités journalières
. l’inflation et les taux de change, ...
Les analyses d’écart :
. effets effectif et de structure
. effets niveau, masse, report
. effet de Noria
. glissement, vieillesse, technicité…
Cas pratique : les participants s’exercent aux différentes techniques d’analyse de la variation de la masse salariale
Exercice : les participants déterminent une masse salariale prévisionnelle à partir de l’outil indice
Les tableaux de bord du contrôle de Gestion Sociale
Les destinataires d’un tableau de bord RH
Le choix des indicateurs pertinents
Une présentation adaptée
Cas pratique : à partir d’une situation d’entreprise, les participants présentent un tableau de bord mettant en évidence les principales causes de coûts cachés et identifient des indicateurs pertinents
Public Cible
cette formation Gestion s'adresse aux responsables RH, responsables paie, gestionnaires de paie et rémunération, responsables SIRH, contrôleurs de gestion souhaitant s'initier à la gestion sociale
Moyens Pédagogiques
Nos formateurs DEMOS sont recrutés conformément aux spécifications mentionnées pour chaque formation. Ce sont des professionnels en activité et/ou des experts dans leur domaine. Ils utilisent des méthodes et outils appropriés aux formations qu’ils dispensent et adaptent leur pédagogie au public accueilli.
Pendant la formation : IMPLIQUER ET ENGAGER
Méthodes actives et participatives, apports théoriques (20%), mises en pratique (50%) et échanges (20%)
Elaboration de son plan d’actions personnalisé
Support de formation
Avantages de la formation
Cette formation en contrôle de gestion vous propose des apports théoriques et méthodologiques utiles pour le stagiaire.
Profil du Formateur
cette formation Gestion est assurée par un spécialiste du contrôle de gestion sociale
Demos - Organisme leader européen de la formation professionnelle
Demos est l'organisme de formation, leader européen de la formation professionnelle. Il a été certifié ISO 9001, gage de la qualité et de l’excellence de ses services. Demos propose une offre de formation riche et diversifiée afin de s’assurer que chaque professionnel puisse...
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