Assistant(e) direction administrative et financière

Situer la place de la direction financière dans l'entreprise

Connaître l’environnement d’une direction financière

• Cerner le rôle et les missions de la direction financière
• Définir le métier des équipes comptable et financière et leur interaction au sein du service et de l’entrepris
• Optimiser les relations avec les autres fonctions de l’entreprise, les filiales et le comité de direction
• Identifier les partenaires économiques et financiers des entreprises : investisseurs, banques, commissaires aux comptes, avocats, assureurs, services généraux externalisés

Partage d’expériences : réflexion en commun avec tous les participants sur le fonctionnement d’une direction financière

Identifier les obligations de l’entreprise

• Connaître les différentes structures juridiques d'entreprise et leurs caractéristiques
• Recenser les formalités juridiques à accomplir lors de la constitution et au cours de la vie de l’entreprise : augmentation ou réduction du capital social, transfert du siège, changement du ou des dirigeants, modification de l’objet social, de l’activité, approbation des comptes
• Organiser les réunions des assemblées générales et du conseil d'administration
• Assurer le respect des obligations juridiques, fiscales et comptables
• Gérer les relations avec les organes de contrôle externes
  Test de connaissances : quiz sur les points clés de la vie juridique des sociétés

Maîtriser le vocabulaire et le contenu des documents financiers

• Identifier les supports comptables et comprendre la finalité des états de synthèse financiers
• Étudier les informations clés d’un bilan et d’un compte de résultat
• Lister les documents annuels obligatoires à publier et analyser le contenu de l’annexe des comptes annuels
• Expliquer les différences de présentation entre les états financiers selon les normes françaises, IFRS et US GAAP
  Étude de cas : recherche d’informations et analyse commentée des documents financiers d’une entreprise

Maîtriser les outils de la gestion financière

Découvrir les bases de l’analyse financière

• Apprécier la structure financière de l’entreprise à partir du bilan et des règles d’équilibre entre le fonds de roulement, le besoin en fonds de roulement et la trésorerie
• Analyser l'activité et la performance de l’entreprise avec les Soldes Intermédiaires de Gestion (SIG)
• Maîtriser les principaux ratios de performance d’une entreprise

Test de connaissances : quiz sur la compréhension de la gestion comptable et financière

Utiliser les outils de gestion et de pilotage de la direction financière

• Les tableaux de bord, le reporting financier et le contrôle interne
• Le processus budgétaire, le budget d’investissement, d’exploitation et de trésorerie et les révisions des prévisions (rolling forecast)
• Le tableau de trésorerie et le plan de financement
• Le plan de développement ou le business plan d’un projet : son contenu et les relations avec les investisseurs

Exercice d’application : préparation du dossier avec les informations collectées en vue de la présentation du budget annuel de l’entreprise

Vidéo : Quelles sont les composantes de la gestion d'entreprise ?
Vidéo : Pourquoi s'affirmer dans sa vie professionnelle ?