Description de la formation
Comptables fournisseurs ! Vous rêvez de traiter avec assurance et sérénité les problématiques TVA qui s'attachent à la gestion comptable des factures ? Cette formation est faite pour vous : elle vous permettra d'acquérir les réflexes indispensables pour détecter les factures non conformes aux exigences TVA (absence de mentions obligatoires par exemple), les dépenses exclues du droit à déduction et les cas d'autoliquidation de la TVA. Vous sécuriserez et optimiserez ainsi l'exercice du droit à déduction de la TVA de votre entreprise tout en intégrant les dernières nouveautés en la matière (autoliquidation de la TVA à l'importation notamment)
Prochaines sessions
Objectifs visés
Contenu
E-Start
Réaliser les travaux préalables à toute détermination d'un résultat fiscal
Evaluer la valeur juridique des sources d'informations disponibles
S'approprier la démarche méthodologique de la détermination d'un résultat fiscal
Identifier les opérations extraterritoriales non imposables à l'IS français
Analyser sous l'angle fiscal les charges, amortissements et provisions enregistrés comptablement pour procéder aux réintégrations extracomptables
Réintégrer les charges dont la déduction est limitée, interdite ou différée
Examiner les divergences fiscalo-comptables en matière d'amortissement
Analyser la déductibilité fiscale des provisions, charges à payer ou dépréciations
Déduire les revenus ou plus-values bénéficiant de régimes fiscaux dérogatoires
Appliquer le régime fiscal approprié au portefeuille titres
Déterminer le résultat fiscal long terme : les produits taxables à taux réduits
Fiscaliser certains gains (ou pertes) latents
Calculer le résultat fiscal pour appliquer les taux d'IS au résultat fiscal bénéficiaire ou gérer le résultat fiscal déficitaire
Calculer et payer l'IS
Reporter un résultat déficitaire
Public Cible
Collaborateurs des services comptabilité fournisseurs/achats - Toute personne évoluant vers ce poste
Prérequis
Participer au traitement des factures d'achats
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Proximité, expertise et innovation
Lefebvre Dalloz Compétences est né de la fusion de 5 organismes de formation : Francis Lefebvre Formation, Dalloz Formation, Elegia, Bärchen et CSP DOCENDI. Suite à cette fusion qui a eu lieu le 1er janvier 2022, l’organisme de formation compte...
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